Wypełnij 3 Podatek dochodowy od osób fizycznych. Limity odliczeń

Deklaracja podatku dochodowego od 3 osób fizycznych: aktualnie obowiązujące formularze

Deklarację za dany rok należy złożyć na formularzu obowiązującym w tamtym czasie. Ta sama zasada dotyczy złożenia korekty zeznania podatkowego.
Przykładowo, jeżeli podatnik chce złożyć zeznanie podatkowe na Formularzu 3-NDFL za rok 2015, to musi skorzystać z formularza deklaracji obowiązującego w roku 2015.

Przez główna zasada, oświadczenie 3-NDFL składa się w terminie – nie później niż do 30 kwietnia roku bieżącego dla dochodu z roku poprzedniego podlegającego zgłoszeniu. Jeżeli 30 kwietnia wypada w weekend, termin zgłoszenia ulega przedłużeniu do następnego dnia roboczego.

Przy wypełnianiu zeznania na podatek dochodowy od 3 osób w celu uzyskania zwrotu podatku termin złożenia wniosku nie jest ograniczony do żadnej daty W tym roku. Innymi słowy masz prawo złożyć takie oświadczenie kiedy chcesz, jednak nie później niż za trzy lata. Przykładowo w 2019 roku możesz złożyć 3-NDFL za lata 2018, 2017 i 2016, aby otrzymać ulgi podatkowe – zwrot podatku.

Formularze deklaracji zmieniają się okresowo, ale zasadniczo skład pozostaje taki sam.

III deklaracje na podatek dochodowy od osób fizycznych do 2019 r. (za rok 2017 i wcześniejsze):

  • Strona tytułowa – wskazana informacje ogólne o osobie: imię i nazwisko, dane paszportowe, adres miejsca rejestracji (pobytu), NIP i inne dane.
    Należy zaznaczyć, że osoby niebędące indywidualnymi przedsiębiorcami po wpisaniu numeru NIP mają prawo nie podawać danych paszportowych.
    NIP można znaleźć na oficjalnej stronie internetowej urzędu skarbowego.
  • Ustęp 1 i Ustęp 2 - służą do obliczenia podstawy opodatkowania, kwoty podatku według różnych stawek podatkowych, kwoty podatku do zapłaty/dodatku/zwrotu z budżetu.
  • Arkusze A, B, C, D, D1, D2, E1, E2, G, Z, I - wypełnia się tylko w razie potrzeby. Odzwierciedlają na przykład następujące wskaźniki:
    - dochody generowane z działalności zarówno w Rosji, jak i za granicą;
    - dochody przedsiębiorców indywidualnych;
    - dochód niepodlegający opodatkowaniu podatkiem dochodowym;
    - arkusze do obliczania ulg w podatkach zwykłych, socjalnych, majątkowych, zawodowych itp.

Nie ma zatem konieczności wypełniania wszystkich 19 arkuszy. Wypełniane są tylko pierwsze 3 i plus dodatkowe, w zależności od celu sporządzenia deklaracji.

Deklaracje 3-NDFL z roku 2019 (za rok 2018 i później):

Łączna liczba arkuszy z 20 na przestrzeni ostatnich lat zmniejszyła się do 13. Zmieniły się także literowe nazwy arkuszy na „Załącznik 1, 2, 3…”

Poniżej możesz pobrać formularze zwrot podatku 3-NDFL lub wypełnij je online na naszej stronie internetowej!

WYBIERZ WYGODNĄ OPCJĘ WYPEŁNIENIA: nasz program przygotowuje deklaracje typu w formacie pdf(do druku i archiwizacji na papierze) oraz w formacie XML(do złożenia w formacie elektronicznym, przez internet). Możesz też spróbować wypełnić deklarację samodzielnie, pobierając poniżej odpowiedni formularz dla potrzebnego Ci roku.

Pobierz formularze zeznań podatkowych 3-NDFL za lata 2018, 2017, 2016, 2015 lub wypełnij je online:

Zeznanie podatkowe w formularzu 3-NDFL za 2018 rok: Pobierz formularz Wypełnij go online
Zarządzenie Federalnej Służby Podatkowej Rosji z dnia 3 października 2018 r. N ММВ-7-11/569@

(Zarejestrowano w Ministerstwie Sprawiedliwości Rosji 16 października 2018 r. N 52438)

Zeznanie podatkowe w formularzu 3-NDFL za 2017 rok: Pobierz formularz Wypełnij go online

(ze zmianami z dnia 25 października 2017 r. N ММВ-7-11/822@) „Po zatwierdzeniu formularza zeznania podatkowego osoby(Formularz 3-NDFL), tryb jego wypełniania oraz format składania zeznania podatkowego w zakresie podatku dochodowego od osób fizycznych w formie elektronicznej”
(Zarejestrowano w Ministerstwie Sprawiedliwości Rosji 15 grudnia 2017 r. N 49266)

Zeznanie podatkowe w formularzu 3-NDFL za 2016 rok: Pobierz formularz Wypełnij go online
Zarządzenie Federalnej Służby Podatkowej Rosji z dnia 24 grudnia 2014 r. N ММВ-7-11/671@
(zmieniony 10.10.2016 N ММВ-7-11/552@) „Po zatwierdzeniu formularza zeznania na podatek dochodowy od osób fizycznych (formularz 3-NDFL), trybu jego wypełniania, a także formatu złożenia zeznania na podatek dochodowy od osób fizycznych w formie elektronicznej”
(Zarejestrowano w Ministerstwie Sprawiedliwości Rosji 18 października 2016 r. N 44076)

Zeznanie podatkowe w formularzu 3-NDFL za 2015 rok: Pobierz formularz Wypełnij go online
Zarządzenie Federalnej Służby Podatkowej Rosji z dnia 24 grudnia 2014 r. N ММВ-7-11/671@
(ze zmianami z dnia 25.11.2015 N ММВ-7-11/544@) „Po zatwierdzeniu formularza zeznania na podatek dochodowy od osób fizycznych (formularz 3-NDFL), trybu jego wypełniania, a także formatu złożenia zeznania na podatek dochodowy od osób fizycznych w formie elektronicznej”
(Zarejestrowano w Ministerstwie Sprawiedliwości Rosji 18 grudnia 2015 r. N 40163)

Zeznanie podatkowe w formularzu 3-NDFL za 2014 rok: Pobierz formularz Wypełnij go online
Zarządzenie Federalnej Służby Podatkowej Rosji z dnia 24 grudnia 2014 r. N ММВ-7-11/671@
„Po zatwierdzeniu formularza zeznania na podatek dochodowy od osób fizycznych (formularz 3-NDFL), trybu jego wypełniania, a także formatu złożenia zeznania na podatek dochodowy od osób fizycznych w formie elektronicznej”
(Zarejestrowano w Ministerstwie Sprawiedliwości Rosji w dniu 30 stycznia 2015 r. N 35796)

Zanim przejdziemy do instrukcji krok po kroku dotyczących wypełnienia 3-NDFL, rozważymy kluczowe wymagania dotyczące tego formularza sprawozdawczości podatkowej. Ustalimy, kto, kiedy i jak powinien zgłosić się do Federalnej Służby Podatkowej.

Kto powinien to wziąć?

Kto musi złożyć zeznanie podatkowe 3-NDFL:

  1. Prywatni przedsiębiorcy i indywidualni przedsiębiorcy, czyli ci obywatele, którzy prowadzą działalność gospodarczą samodzielnie lub prowadzą Praktyka prywatna.
  2. Obywatele uznani za rezydentów podatkowych w okresie sprawozdawczym, którzy uzyskali dochód poza Federacją Rosyjską. Oznacza to, że są to osoby, które przebywały w Rosji co najmniej 183 dni w roku.
  3. Osoby, które sprzedały nieruchomości, działki lub pojazdy w okresie sprawozdawczym.
  4. Obywatele, którzy uzyskali dochód w postaci wygranych na loterii cenne prezenty oraz inne dochody przekraczające maksymalny dopuszczalny limit ustalony dla tego rodzaju dochodów.
  5. Osoby, które w okresie sprawozdawczym uzyskały dochód na podstawie umowy o pracę lub umowy cywilnoprawnej.
  6. Osoby ubiegające się o ulgi podatkowe (majątkowe, zawodowe, społeczne lub lecznicze).

Gdzie złożyć 3-NDFL

Zeznanie podatkowe należy złożyć w urzędzie terytorialnym Federalnej Służby Podatkowej w miejscu rejestracji, stałej lub tymczasowej. Oświadczenie o dochodach można złożyć w Federalnej Służbie Podatkowej osobiście, pocztą lub wypełniając dokument online. Na przykład, jeśli potrzebujesz pomocy w wypełnieniu deklaracji 3-NDFL, możesz skontaktować się z Federalną Służbą Podatkową lub przygotować raport online, korzystając ze specjalnych wskazówek. Czytaj dalej, aby dowiedzieć się, jak wypełnić raport 3-NDFL online.

Kiedy złożyć 3-NDFL

Termin złożenia zeznania w sprawie podatku dochodowego od osób fizycznych za 2019 rok upływa 30.04.2019 roku. Transfery do w tym przypadku nie podano. Przypomnijmy, że w 2018 r Termin składania wniosków upłynął w weekend, a oświadczenie należy złożyć w godz ostatni rok było to konieczne najpóźniej do dnia 05.03.2018 r.

Gdzie można uzyskać formularz zeznania podatkowego 3-NDFL

Przyjrzyjmy się kluczowej procedurze wypełniania 3-NDFL na rok 2019, formularza, wypełniania próbek można pobrać bezpłatnie.

Aby przygotować raporty do Federalnej Służby Podatkowej, skorzystaj z ujednoliconego formularza zeznania podatkowego KND 1151020, zatwierdzonego zarządzeniem Federalnej Służby Podatkowej Rosji z dnia 24 grudnia 2014 r. Nr ММВ-7-11/671@. To samo zarządzenie określiło tryb sporządzania protokołu.

W dniu 19 lutego 2018 r. weszło w życie Zarządzenie Federalnej Służby Podatkowej Rosji z dnia 25 października 2017 r. nr ММВ-7-11/822@, które reguluje zmiany w formularzu KND 1151020. Zmiany te obowiązują od 2018 r. i służą do zadeklarowania dochodu uzyskanego w 2017 roku. Jeśli wypełnisz stary formularz dotyczący dochodu uzyskanego w 2018 r., Przedstawiciele Federalnej Służby Podatkowej po prostu go nie zaakceptują.

Jak wypełnić 3-NDFL w 2019 r

Zanim zaczniesz przygotowywać zeznanie podatkowe, zapoznaj się z podstawowymi wymaganiami i instrukcją wypełniania 3-NDFL:

  1. Wypełnij komórki od lewej do prawej, niebieskim lub czarnym tuszem albo przy użyciu technologii druku lub komputera.
  2. W puste pola wstaw myślniki w swoim zeznaniu podatkowym. Jeżeli brakuje wartości wskaźnika, w każdej komórce pola wskaźnika należy umieścić myślniki.
  3. Podaj kwoty dochodów i wydatków w rublach i kopiejek, z wyjątkiem kwot podatku dochodowego od osób fizycznych.
  4. Określ kwoty podatku wyłącznie w rublach, zastosuj zasadę zaokrąglania: do 50 kopiejek - odrzuć, więcej - zaokrąglij w górę do pełnego rubla.
  5. Środki pieniężne otrzymane w walucie obcej, a także poniesione wydatki należy wykazać w rublach. Przelicz kwoty w walucie obcej po kursie Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej z dnia otrzymania waluty lub poniesienia wydatków.

Przejdźmy więc bezpośrednio do algorytmu wypełniania zeznania podatkowego 3-NDFL.

Krok 1. Wypełnij stronę tytułową 3-NDFL

Wypełniamy nagłówek 3-NDFL (przykładowy formularz na rok 2019 można pobrać na końcu artykułu). Tutaj rejestrujemy numer identyfikacyjny podatnika, wskazujemy numer korekty, okres rozliczeniowy i kod Federalnej Służby Podatkowej. Jeżeli ND jest zgłaszane do kontroli po raz pierwszy, to w polu „Numer korekty” wpisujemy 000, w przypadku ponownego złożenia ND, wówczas wskazuje się numer korekty, biorąc pod uwagę porządek chronologiczny.

Informacje o podatniku – osobie fizycznej. Wpisz kod kraju. Według ogólnorosyjskiego klasyfikatora krajów świata Rosji przypisany jest kod 643. Jeśli dana osoba nie ma obywatelstwa, wpisz 999.

  1. Dla przedsiębiorców indywidualnych – 720.
  2. W przypadku osoby prowadzącej prywatną praktykę, np. notariusza, kod 730.
  3. W przypadku prawników umieść 740.
  4. W przypadku osób fizycznych wpisz 760.
  5. Dla rolników - 770.

Podaj informacje o swoim dokumencie tożsamości. Wypełnij kod rodzaju dokumentu, biorąc pod uwagę załącznik nr 2 do procedury prawidłowego wypełnienia 3-NDFL (to samo rozporządzenie Federalnej Służby Podatkowej).

Następnie wprowadź swój status podatnika i podaj numer telefonu kontaktowego.

Policz i wskaż liczbę wypełnionych stron swojego zeznania podatkowego, następnie podpisz stronę tytułową i podaj datę. Jeżeli wypełnienie odbywa się w formie elektronicznej, potrzebny będzie klucz elektroniczny - podpis cyfrowy.

Krok 2. Wypełnij następujące arkusze 3-NDFL

Nie ma potrzeby wypełniania wszystkich arkuszy. Podaj informacje tylko w tych arkuszach zeznania podatkowego, które są niezbędne do odzwierciedlenia uzyskanych dochodów, poniesionych wydatków i odliczeń podatkowych należnych danej osobie w okresie sprawozdawczym.

Przykładowo, aby otrzymać w zeznaniu podatkowym ulgę na edukację lub leczenie, trzeba będzie wypełnić arkusze A, E1 oraz sekcje 1 i 2, a w przypadku odliczenia majątkowego (zakup mieszkania) zamiast arkusza E1 - arkusz D1.

Jeżeli w ubiegłym roku sprzedałeś nieruchomość (samochód, dom, działkę), w zeznaniu podatkowym wypełniasz arkusze A, D3 oraz sekcje nr 1 i nr 2.

Wizualny przykład wypełnienia 3-NDFL

Przeanalizujemy próbkę wypełnienia deklaracji 3-NDFL na konkretny przykład. Siergiejew S.S. w 2017 r. uzyskałem dochód w wysokości 360 000 rubli (30 000 miesięcznie). Pracodawca potrącił mu z dochodu 46 800 rubli. Siergiejew ma prawo do odliczeń socjalnych: 30 000 na własne szkolenie, 13 000 na szkolenie zawodowe i 110 000 na leczenie. Obywatel kupił także budynek mieszkalny o wartości 4,5 miliona rubli. Poniżej możesz zobaczyć jak wypełnić wszystkie arkusze zeznania podatkowego 3-NDFL.

Wypełnij online

Oferujemy Algorytm krok po kroku Jak wypełnić deklarację 3-NDFL na oficjalnej stronie internetowej Federalnej Służby Podatkowej za pośrednictwem konta osobistego podatnika.

Aby sporządzić raport online, musisz zarejestrować się na stronie internetowej Federalnej Służby Podatkowej, zalogować się na swoje konto osobiste, a także wystawić certyfikat elektronicznego podpisu cyfrowego. Operacje nie zajmą dużo czasu.

Możesz użyć swojego konto Z pojedynczy portal„Usługi rządowe” - znacznie uprości to procedurę rejestracji i skróci czas potrzebny na bezpłatne wypełnienie 3-NDFL online.

Więc, instrukcja krok po kroku lub przykład wypełnienia 3-NDFL online:

  1. Zaloguj się na osobiste konto podatnika, używając swojej nazwy użytkownika. Wprowadź hasło. Przejdź do sekcji przygotowania ND, jak pokazano na zdjęciach.

  1. Określ okres raportowania.

  1. Podaj dane podatnika. Większość informacji zostanie uzupełniona automatycznie. Sprawdź dane. Jeśli masz pytania, skorzystaj z podpowiedzi: najedź kursorem na znak zapytania za pomocą prawa strona pola.

  1. Wypełnij sekcję „Dochody”. Należy pamiętać, że na na tym etapie Dostępne jest wypełnienie informacji z certyfikatu 2-NDFL. Staje się on dostępny dopiero po złożeniu tego raportu przez pracodawcę.

  1. Wprowadź informacje o kwalifikujących się ulgach podatkowych. Skorzystaj z podpowiedzi systemowych.

  1. Ostatnia sekcja. Sprawdź swoje sumy. Jeśli wszystko się zgadza, możesz wygenerować plik, wysłać go i podpisać podpis elektroniczny i wyślij go do Federalnej Służby Podatkowej.

  1. Na tej stronie możesz od razu wypełnić i złożyć wniosek o zwrot podatku. Po zaakceptowaniu zgłoszenia przez system możesz załączyć zeskanowane dokumenty uzupełniające.

Przestrzeganie przepisów podatkowych jest warunek wstępny funkcjonowania każdego podmiotu gospodarczego. W celu realizacji przypisanej jej funkcji kontrolnej inspekcja skarbowa opracowała system sprawozdawczy, na który składa się szereg dokumentów, z których każdy ma własne zasady wypełniania i termin złożenia do organu podatkowego. Wśród takich dokumentów znajduje się zaświadczenie o podatku dochodowym od osób fizycznych nr 3 – co to jest? Odpowiedź na to pytanie znajdziesz w tym artykule, w którym omówiono główne punkty odzwierciedlające cechy tego formularza raportowania.

Zaświadczenie o podatku dochodowym od osób fizycznych nr 3 dostarczane do urzędu skarbowego – co to jest?

Pod zaświadczeniem podatkowym Formularz 3 podatku dochodowego od osób fizycznych (który bardziej poprawnie nazywany jest deklaracją) znajduje się dokument specjalnej próbki, którego celem jest dostarczenie informacji o tym, jakie przychody i wydatki podatnik uzyskał za okres sprawozdawczy. Kategorie osób zgłaszających dochód uzyskany poprzez złożenie niniejszego oświadczenia obejmują:

  • indywidualni przedsiębiorcy;
  • notariusze;
  • prawnicy;
  • obywatele, którzy uzyskali dodatkowy dochód (np. z tytułu transakcji kupna-sprzedaży nieruchomości lub wynajmu mieszkania/domu);

Warto zaznaczyć, że dochodu z tego tytułu nie trzeba wykazywać w zeznaniu podatkowym. W ten sposób ustaliliśmy, jakie są 3 podatki dochodowe od osób fizycznych dla osób fizycznych. Dokument ten składa się w urzędzie skarbowym właściwym ze względu na miejsce rejestracji. Jest to obowiązkowe. Przypomnijmy, że w przypadku, gdy zarejestrowany przedsiębiorca w okresie sprawozdawczym nie prowadził działalności i w związku z tym nie osiągał dochodów, nie jest zwolniony z obowiązku złożenia oświadczenia terminy. W takich przypadkach konieczne jest wypełnienie deklaracji zerowej.

W jakich sytuacjach może być konieczne złożenie zaświadczenia nr 3 o podatku dochodowym od osób fizycznych?

Oprócz formularza zgłoszenia uzyskanych dochodów, zaświadczenie o podatku dochodowym od osób fizycznych nr 3 ma dodatkowy cel, jakim jest możliwość otrzymania. To prawo każdego podatnika jest określone w przepisach podatkowych, ale nie jest przyznawane automatycznie. Aby zwrócić do budżetu część zapłaconego wcześniej podatku dochodowego, jeśli istnieją wystarczające podstawy, należy skontaktować się z organem podatkowym i złożyć. W konsekwencji odpowiedź na pytanie, do czego potrzebne jest zaświadczenie o podatku dochodowym od osób fizycznych 3, nie jest tak jednoznaczna, jak mogłoby się wydawać na pierwszy rzut oka. Warto znać swoje prawa, bo za pomocą odliczeń istnieją różne rodzaje(majątkowe, socjalne), istnieje możliwość względnego oszczędzania duża ilość Pieniądze. Prawo do zwrotu 13% kwoty wydanej w wyniku przeliczenia podatku dochodowego przysługuje w następujących przypadkach:

  • nabycie nieruchomości lub jej budowa;
  • udział w ;
  • zdobycie wykształcenia dla na zasadach płatnych(twoich, dzieci lub bliskich krewnych);
  • leczenie odpłatne;
  • opłacanie dobrowolnych składek na ubezpieczenie emerytalne;
  • udział w akcji charytatywnej poprzez przekazywanie datków.

Na przykład zaświadczenie 3 podatku dochodowego od osób fizycznych przy zakupie mieszkania, które wskazuje wszystkie niezbędne informacje o transakcji, pozwala na otrzymanie ulgi w podatku od nieruchomości w wysokości 13% ceny mieszkania (ale nie więcej niż 260 tysięcy rubli).

Zatem złożenie trzeciego zeznania na podatek dochodowy od osób fizycznych może służyć dwóm różnym celom:

  • płacić podatek dochodowy;
  • zwrócić wcześniej zapłacony podatek dochodowy.

Jak prawidłowo wypełnić zaświadczenie o podatku dochodowym od osób fizycznych nr 3?

Pytanie, gdzie uzyskać zaświadczenie o podatku dochodowym od osób fizycznych 3, nie jest do końca poprawne. Oficjalnie ustalono obecność i deklarację 3 podatków dochodowych od osób fizycznych. Pierwszą wystawia pracodawca tym pracownikom, którzy wymagają potwierdzenia uzyskanych dochodów, drugą wypełnia się samodzielnie w przypadku zaistnienia powyższych sytuacji.

Jeżeli masz pytania co wpisać w konkretnej kolumnie zeznania na podatek dochodowy od osób fizycznych 3, możesz skorzystać z pomocy doradczej specjalistów, którzy pobierają określoną opłatę i udzielają wyczerpujących informacji w kwestii odsetek. W Internecie istnieją również portale, które pomagają w wypełnieniu ten dokument w Internecie przez uzupełnienie żądanych danych.

Informacje wskazane w III deklaracji podatku dochodowego od osób fizycznych są dość obszerne i obejmują następujące punkty:

  • dane osobowe płatnika;
  • informacje z dokumentów potwierdzających obecność zarówno dodatkowych dochodów, jak i wydatków;
  • obliczanie płatności podatkowych ( całkowita kwota, podstawa opodatkowania, pobrane podatki, kwota odliczenia podatkowego itd.).
Należy pamiętać, że niektóre informacje o wnioskodawcach należy podać w formie specjalnych kodów (na przykład kodów krajów i dokumentów).

Jeżeli chodzi o termin na złożenie zaświadczenia w formularzu 3 podatku dochodowego od osób fizycznych, ustala się go wyłącznie dla tych deklaracji, które zawierają informację o otrzymanych dodatkowy dochód i od którego został zapłacony podatek dochodowy. W przypadku, gdy sytuacja jest odwrotna, a zaświadczenie ma służyć ubieganiu się o zwrot części podatku, termin jego złożenia nie jest ściśle powiązany z konkretnymi datami. Złożenie takiego oświadczenia następuje wyłącznie z chwilą fakultatywnie w dogodnym dla wnioskodawcy terminie. Należy jednak pamiętać, że zgodnie z prawem istnieje możliwość zwrotu części podatku zapłaconego maksymalnie za ostatnie trzy lata. Zatem już od momentu opłacenia studiów czy np. zakupu

Formularz 3-NDFL to zeznanie podatkowe dotyczące podatku dochodowego od osób fizycznych. Na podstawie wyników roku 2017 podatnicy indywidualni, o których mowa w art. 227, 227 ust. 1 i ust. 1 art. 228 Kodeksu podatkowego Federacji Rosyjskiej (art. 216 ust. 1 art. 229 Kodeksu podatkowego Federacji Rosyjskiej).

Do osób zobowiązanych do złożenia deklaracji 3-NDFL zaliczają się w szczególności przedsiębiorcy indywidualni korzystający z tzw wspólny system opodatkowanie (klauzula 1, klauzula 1, klauzula 5, art. 227 kodeksu podatkowego Federacji Rosyjskiej), a także obywatele, którzy sprzedali mieszkanie odziedziczone lub podarowane przez członka rodziny przed upływem 3 lat (klauzula 17.1, art. 217 , art. 217 ust. 1, ust. 2 ust. 1, ust. 2 art. 228 Kodeksu podatkowego Federacji Rosyjskiej).

Osoby, które nie mają obowiązku składania zeznania na podatek dochodowy od osób fizycznych, mogą to zrobić z własnej inicjatywy. Na przykład, aby otrzymać ulgę podatkową przy zakupie mieszkania lub działka dla budownictwa mieszkaniowego (klauzula 3, klauzula 1, klauzula 7, artykuł 220, klauzula 2, artykuł 229 Kodeksu podatkowego Federacji Rosyjskiej).

W ramach naszych konsultacji udostępnimy formularz i wzór do wypełnienia deklaracji 3-NDFL w 2018 roku.

Formularz 3-NDFL w 2018 r.: pobierz formularz

Formularz zeznania podatkowego w formie 3-NDFL za rok 2017 został zatwierdzony Zarządzeniem Federalnej Służby Podatkowej z dnia 24 grudnia 2014 r. nr ММВ-7-11/671@. Należy wziąć pod uwagę, że składając formularz 3-NDFL za 2017 r., począwszy od 19.02.2018 r., należy uwzględnić zmiany wprowadzone w formularzu zarządzeniem Federalnej Służby Podatkowej z dnia 25.10.2018 r. 2017 nr ММВ-7-11/822@.

Do tego czasu podatnicy mogą składać deklaracje zarówno na „starym”, jak i „nowym” formularzu (Pismo Federalnej Służby Skarbowej z dnia 21 grudnia 2017 r. nr GD-4-11/26061).
W przypadku formularza 3-NDFL możesz pobrać formularz złożony w urzędzie skarbowym za pomocą „starego” formularza, korzystając z poniższego linku:

Zaktualizowany formularz zeznania podatkowego w formularzu 3-NDFL (z uwzględnieniem zarządzenia Federalnej Służby Podatkowej z dnia 25 października 2017 r. nr ММВ-7-11/822@) można pobrać.

Formularz 3-NDFL można złożyć zarówno w wersji papierowej, jak i elektronicznej.

Aby złożyć oświadczenie w formie papierowej, należy je wypełnić odręcznie lub przygotować komputerowo i wydrukować. Należy użyć niebieskiego lub czarnego atramentu.

Deklaracja 3-NDFL zawiera wiele arkuszy i sekcji. Aby nie pomylić się co do tego, które arkusze należy wypełnić, łatwiej jest przygotować deklarację:

  • albo użyj specjalne programy do wypełnienia. Na przykład na stronie internetowej Federalnej Służby Podatkowej www.nalog.ru w sekcji „Oprogramowanie - deklaracja” znajduje się program opracowany przez organy podatkowe, którego po zainstalowaniu na komputerze można użyć do wypełnienia zeznania podatkowego na rok 2017;
  • lub wypełnij i złóż deklarację online na stronie Federalnej Służby Podatkowej w interaktywnym serwisie „Konto osobiste podatnika dla osób fizycznych”. W konto osobiste Elektronicznie możesz przygotować, podpisać i wysłać nie tylko samo oświadczenie, ale także dołączone do niego dokumenty, m.in. wniosek o zwrot podatku. Dlatego tę opcję przygotowania deklaracji można uznać za najwygodniejszą.

Skład zeznania na podatek dochodowy od osób fizycznych i tryb jego wypełniania

Formularz 3-NDFL składa się z obowiązkowych arkuszy i sekcji, a także arkuszy wypełnianych wyłącznie przez podatników indywidualnych (klauzula 2.1 Procedury, zatwierdzona zarządzeniem Federalnej Służby Podatkowej z dnia 24 grudnia 2014 r. Nr ММВ-7-11 /671@).

Zatem wszystkie osoby składające deklarację 3-NDFL muszą wypełnić deklarację w następującym składzie:

  • Strona tytułowa;
  • Dział 1 „Informacja o kwotach podatku podlegających wpłacie (doliczeniu) do budżetu/zwrotowi z budżetu”;
  • Dział 2 „Obliczanie podstawy opodatkowania i kwoty podatku od dochodów opodatkowanych według stawki.”

Arkusze A, B, C, D, D1, D2, E1, E2, G, Z, I deklaracji 3-NDFL służą do obliczenia podstawy opodatkowania oraz kwot podatku i są wypełniane w miarę potrzeb.

Na przykład obywatel uzyskujący dochody ze źródeł w Federacji Rosyjskiej, składając zeznanie podatkowe w związku ze sprzedażą mieszkania, oprócz części obowiązkowej wypełnia następujące arkusze:

  • Arkusz A „Dochody ze źródeł w Federacja Rosyjska»;
  • Arkusz D2 „Obliczanie ulg w podatku od nieruchomości dla przychodów ze sprzedaży nieruchomości i praw majątkowych”.

A jeśli taka osoba również kupiła mieszkanie w 2016 roku i domaga się z tego tytułu ulg podatkowych, to oprócz Strona tytułowa, ust. 1 i 2 oraz arkusz A i arkusz D2 dodatkowo:

  • Arkusz D1 „Kalkulacja ulgi w podatku od nieruchomości z tytułu wydatków na nową budowę lub nabycie nieruchomości”.

Szczegółową procedurę wypełniania arkuszy i sekcji deklaracji 3-NDFL podano w załączniku nr 2 do zarządzenia Federalnej Służby Podatkowej nr MMV-7-11/671@ z dnia 24 grudnia 2014 r.

Terminy złożenia deklaracji 3-NDFL

W przypadek ogólny deklarację 3-NDFL składa się najpóźniej do 30 kwietnia roku następującego po upływie okresu rozliczeniowego (

Przed wypełnieniem deklaracji 3-NDFL dotyczącej odliczeń podatkowych (majątkowych, społecznych i standardowych) należy pobrać program do wypełnienia deklaracji. Możesz go pobrać na naszej stronie internetowej lub na oficjalnej stronie gnivc.ru. Następnie możesz rozpocząć wypełnianie. Oczywiście przed tym musisz dostarczyć wszystkie niezbędne dokumenty, aby otrzymać ulgi podatkowe, ponieważ bardzo będziemy musieli pobrać stamtąd dane. Po wypełnieniu w programie deklaracji 3-NDFL możesz od razu sprawdzić swoją deklarację za rok 2018 lub lata poprzednie. Po czym możesz go wydrukować, lub jeśli nie jesteś pewien swoich umiejętności, możesz zapisać plik ze swoją pracą na pendrive i przy składaniu oświadczenia, jeśli coś jest wypełnione błędnie, poproś inspektora o poprawienie oświadczenia . Można go także zapisać w formacie PDF. Więc zacznijmy...

Najpierw wypełnij trzy wymagane pozycje w programie zgodnie z przykładami.

A następnie przechodzimy bezpośrednio do odliczeń podatkowych i wypełniania próbek

Po otwarciu programu deklaracji pojawi się przed tobą pierwsze pole do wypełnienia warunków - tutaj wszystko jest dość proste.

1. Wybierz rodzaj deklaracji 3-NDFL

2. Numer przeglądu – wybierz swój numer przeglądu

O tym, co trzeba zrobić

1. Wybierz stawkę podatku u góry, domyślna wynosi 13%

2. Następnie musimy dodać źródło płatności - tj. swojego pracodawcę i musisz podać jego NIP, KPP, OKTMO, wszystkie te dane znajdziesz w zaświadczeniu 2-NDFL wystawionym przez Twojego pracodawcę. Wszystkie dane Twojego pracodawcy są wskazane w paragrafie 1: „Dane agenta podatkowego”

W pierwszej kolejności pamiętaj o odznaczeniu opcji w zakładce odliczeń standardowych „dokonaj odliczeń standardowych” (jeżeli chcesz otrzymać zarówno odliczenie standardowe, jak i majątkowe, wypełnij obie zakładki)

1. Jeżeli kupiłeś dom i chcesz otrzymać ulgę w podatku od nieruchomości, przejdź do zakładki dom, zaznacz pole – podaj ulgę w podatku od nieruchomości